5 Najczęstsze pytania podatkowe dotyczące odliczeń w Home Home Business


5 Najczęstsze pytania podatkowe dotyczące odliczeń w Home Home Business

Jednym z powodów, dla których wiele osób nie chce rozpocząć działalności w domu, jest strach przed skomplikowanymi podatkami. Podczas gdy podatki z tytułu samozatrudnienia są nieco bardziej zaangażowane, niekoniecznie są trudne. Co więcej, posiadanie firmy prowadzącej działalność gospodarczą oferuje atrakcyjne ulgi podatkowe. Odliczenia w domach to wspaniały sposób na odzyskanie części kosztów z wydatków służbowych, a także mogą zrekompensować koszty wszelkich należnych podatków.

Zanim jednak zaczniesz szaleć z dedukcjami, ważne jest, aby zrozumieć, które odliczenia są ważne i które odliczenia powinny być ostrożne lub które mogą podnieść flagę kontroli.

1. Czy mogę odliczyć część mojego domu, z której korzystam w mojej firmie?

Był czas, gdy właściciele firm rodzinnych, którzy zakwalifikowali się do tego odliczenia, nie wzięliby go, ponieważ niektórzy sądzili, że podniesie to czerwoną flagę dla audytorów IRS. Na szczęście nie musi tak być. Co więcej, IRS zmienił sposób odliczania korzystania z biura domowego, dzięki czemu jest łatwiejszy niż kiedykolwiek.

Mimo to, istnieje kilka wymogów, które muszą zostać spełnione, aby odjąć odliczenie od biura domowego. Najważniejszym z nich jest wykorzystanie przestrzeni biurowejwyłącznie i regularnie dla biznesu. Oznacza to, że biuro, które służy jako miejsce prowadzenia działalności, a pokój komputerowy rodziny w nocy nie kwalifikują się do odliczenia zgodnie z zasadami IRS. Powiedziawszy to, nie musisz mieć całego pokoju dla siebie. Możesz podzielić część pomieszczenia, która jest używana tylko dla Twojej firmy. Możesz odliczyć tylko część domu, która jest wykorzystywana w celach biznesowych.

Więc jeśli twoje biuro domowe zajmuje połowę salonu, możesz odliczyć tylko połowę salonu.

Co więcej, to biuro musi być głównym miejscem prowadzenia interesów. Istnieje kilka wyjątków od reguły biura domowego związanych z opieką i zapasami, ale w większości przypadków biuro domowe musi być tam, gdzie prowadzisz interesy, a biznes to wszystko, co się robi w tej przestrzeni.

IRS zezwala na dwie opcje potrącenia do biura domowego. Regularna metoda pozwala pomnożyć procent powierzchni biurowej w domu z kosztami operacyjnymi domu, takimi jak czynsz, kredyt hipoteczny i narzędzia. Tak więc, jeśli biuro w domu zajmuje 5 procent powierzchni w domu, pomnożysz to przez koszt operacji w domu.

Wzrost liczby biur domowych doprowadził ostatnio IRS do stworzenia drugiej, bardziej uproszczonej opcji potrącenia z domowego biura, w której pomnożysz powierzchnię domu w biurze (maksymalnie 300 stóp kwadratowych) o 5 USD. Więc jeśli jesteś w domowym biurze ma 100 stóp kwadratowych, pomnóż to przez 5 $, aby dostać 500 $.

2. Czy teraz, gdy jestem samozatrudniony, mogę odpisać mój samochód jako wydatek biznesowy?

Dobrą wiadomością jest to, że nie musisz mieć oddzielnego samochodu służbowego, aby odliczyć koszty związane z działalnością Twojego pojazdu. IRS pozwala odliczyć rzeczywiste koszty posiadania samochodu w interesach, ale łatwiejszym rozwiązaniem jest śledzenie kosztów prowadzenia firmy i pomnożenie jej przez koszt tego roku za milę.

Podobnie jak w przypadku wszystkich odliczeń podatkowych dla osób samozatrudnionych kluczem jest zachowanie szczegółowej dokumentacji i rozróżnienie między działalnością służbową i osobistym użytkowaniem samochodu. Możesz użyć odręcznego dziennika lub użyć aplikacji na swoim smartfonie, chociaż będziesz chciał sprawdzić, czy dokładnie mierzy mile.

3. Jakiego rodzaju wydatki mogę odpisać?

Istnieje wiele różnych wydatków, które firma może odliczyć. Prawdopodobnie więcej niż myślisz. Odliczenia z tytułu prowadzenia domu są podzielone na dwie kategorie: wydatki bezpośrednie i koszty pośrednie.

Koszty bezpośrednie to koszty bezpośrednio związane z tworzeniem produktu lub świadczeniem usług. Na przykład, jeśli jesteś blogerem, Twój hosting i zakup / odnowienie nazwy domeny byłyby bezpośrednim wydatkiem.

Koszty pośrednie to te, które nie mogą być powiązane z wynikiem konkretnego produktu, ale są potrzebne do podtrzymania działalności. Przykładem kosztów pośrednich byłby dostęp do Internetu, który nie tylko pozwala na blogowanie, ale także na rynek, pocztę elektroniczną, zapewnienie obsługi klienta itp. Można uzyskać informacje na temat rodzajów rzeczy, które można odliczyć, przeglądając tę ​​listę możliwe potrącenia.

Podczas odpisywania wydatków brzmi łatwo i prosto, musisz uważać, aby nie brać pełnego odliczenia, gdy tylko część wydatków została wykorzystana w biznesie. Na przykład, jeśli kupisz nowy komputer dla swojej firmy, ale użyjesz go również do użytku osobistego, takiego jak przechowywanie zdjęć, muzyki i gier, będziesz musiał śledzić korzystanie z działalności firmy i odliczyć tylko ten odsetek. Kolejnym obszarem, w którym można sprawdzić, czy biznes kontra prywatny jest Twój telefon komórkowy. Jeśli używasz telefonu komórkowego zarówno do celów służbowych, jak i osobistych, musisz śledzić, jaki procent Twojego czasu jest używany na rozmowy służbowe a rozmowy prywatne.

Internet to kolejna trudna dedukcja, jeśli jest używana zarówno dla biznesu, jak i dla przyjemności.

4. Czy mogę spisać swoje ubezpieczenie zdrowotne, jeśli posiadam indywidualną polisę ubezpieczeniową?

Jeśli jesteś samozatrudniony i płacisz za własne ubezpieczenie zdrowotne, możesz odliczyć pełne koszty składek na ubezpieczenie zdrowotne jako osobisty odliczenie. Ważne jest, aby pamiętać, że w celu odliczenia kosztów ubezpieczenia zdrowotnego, musisz mieć zysk netto z firmy. Jeśli złamiesz nawet w swojej firmie lub poniesiesz stratę, będziesz musiał odjąć odliczenie kosztów leczenia za swój indywidualny powrót za pomocą Schedule A.

5. Czy potrzebuję pokwitowań dla wszystkich moich kosztów uzyskania przychodu lub czy mogę użyć wyciągów z kart kredytowych jako dowód?

Prowadzenie i organizowanie wpływów jest kluczowe, jeśli musisz udowodnić swoje wydatki podczas audytu. Ciężar dowodu odliczenia od wszelkich wydatków służbowych to "Czterech W": kto, co, gdzie i dlaczego. Jeśli możesz udowodnić potrzebę wydatkowania za pomocą różnych innych środków, takich jak dziennik samochodowy i wyciąg z karty kredytowej, IRS może je zaakceptować. Najbezpieczniejszym sposobem na udowodnienie wydatku jest potwierdzenie i notka z informacją, kto, co, gdzie i dlaczego.

Jeśli masz dodatkowe pytania podatkowe, rozważ skorzystanie z tych innych zasobów:

  • Top 5 samozatrudnionych pytań podatkowych
  • Top 5 pytań z audytu zwrotnego z samozatrudnienia
  • 15 Odliczeń podatkowych na własny rachunek

Zastrzeżenie: nie jestem specjalistą podatkowym ani licencjonowanym doradcą podatkowym. Podane tutaj informacje powinny być traktowane jako ogólny przewodnik. Aby uzyskać szczegółowe pytania dotyczące własnych podatków, należy skonsultować się ze specjalistą podatkowym lub zapoznać się z oficjalnymi publikacjami IRS.