Odliczenia podatkowe od samochodów i ciężarówek

Zasady odliczania kosztów samochodów i ciężarówek od podatków
Spis Treści Artykułu:
  • Cele biznesowe
  • Cele medyczne
  • Przenoszenie i przenoszenie
  • Cele charytatywne
  • Odliczanie rzeczywistych wydatków
  • Zgłaszanie standardowych kursów milowych
  • Jakie są lepsze rzeczywiste wydatki lub standardowy przebieg milowy?
  • Prowadzenie dobrych rejestrów
  • Koszty związane z eksploatacją samochodu, ciężarówki lub innego pojazdu można w niektórych okolicznościach odliczyć od podatku. Musisz jeździć w celach służbowych, celach medycznych, ponieważ wykonujesz usługi charytatywne lub - czasami - ponieważ przeprowadzasz się. Kwota Twojego odliczenia jest oparta na liczbie mil, które spędziłeś, jeżdżąc w dowolnym z tych celów podatkowych.

    Cele biznesowe

    Cele biznesowe obejmują przejazd z miejsca zatrudnienia do innego miejsca pracy, spotkanie z klientami lub wyjście na spotkanie biznesowe.

    Przejazd z domu do pracy nie liczy się jako cel biznesowy - Internal Revenue Service twierdzi, że dojeżdża do pracy i to jest osobisty wydatek. Ale jeśli utrzymujesz biuro w swoim domu, podróżujesz z biura domowego, aby spotkać się z klientem lub prowadzić interesy jest odpisać od podatku.

    Odliczenie za korzystanie z pojazdu w celach służbowych jest uwzględnione w wykazie C, jeśli prowadzisz działalność na własny rachunek, na planie F, jeśli jesteś rolnikiem, lub jako wyszczególnione odliczenie jako część Twoich niezapłaconych kosztów biznesowych na formularzu 2106, jeśli jesteś pracownik.

    Cele medyczne

    Do celów medycznych należy kierowanie pojazdem w celu uzyskania opieki medycznej dla siebie lub swoich bliskich. Według IRS napęd musi być "przeznaczony przede wszystkim do celów medycznych". Odliczenie jest brane na Harmonogram A jako część twoich wyszczególnionych wydatków medycznych.

    Przenoszenie i przenoszenie

    Koszt przejechania samochodem do nowego miejsca zamieszkania może podlegać odliczeniu w ramach odliczenia kosztów ruchomych, jeśli musisz się przenieść z przyczyn związanych z pracą, a twoje nowe miejsce zatrudnienia znajduje się co najmniej 50 mil od twojego starego domu niż odległość między twoim starym domem a twoją starą pracą.

    Musisz również pracować dla swojego nowego pracodawcy przez co najmniej 39 tygodni w ciągu 12 miesięcy następujących po Twoim przeprowadzce. Odliczenie to pochodzi z formularza 3903.

    Cele charytatywne

    Możesz odliczyć wydatki na samochód, jeśli korzystasz z samochodu podczas świadczenia usług organizacji charytatywnej. Prowadzenie pojazdu w celu świadczenia usług wolontariackich na rzecz kościoła, organizacji charytatywnej lub szpitala będzie podlegało odliczeniu.

    Odliczenie to jest uwzględnione na Twoim Schedule A w ramach darowizn charytatywnych.

    Odliczanie rzeczywistych wydatków

    Masz dwie możliwości odliczenia kosztów samochodu i ciężarówki. Możesz wykorzystać swoje rzeczywiste wydatki, które obejmują opłaty parkingowe i opłaty drogowe, odsetki od kredytu samochodowego, opłaty rejestracyjne pojazdu, podatek od nieruchomości osobistych od pojazdu, koszty najmu i wynajmu, ubezpieczenie, paliwo i benzynę, naprawy, w tym zmiany oleju, opony i inna rutynowa konserwacja i amortyzacja. Różne koszty samochodu podlegają odliczeniu w zależności od celu jazdy. Na przykład nie możesz ubiegać się o odsetki, amortyzację, ubezpieczenie lub naprawy, jeśli prowadzisz działalność charytatywną lub medyczną.

    Ponieważ wydatki związane z użytkowaniem osobistym lub dojazdem do pracy nie podlegają odliczeniu, musisz obliczyć procent całkowitych mil, które przejechałeś z powodów podatkowych. Jeśli całkowita liczba mil wynosiła 18 000, a 9 000 - lub połowa z nich była przeznaczona na cele służbowe, możesz ubiegać się o odliczenie za 50 procent powyższych kosztów.

    Zgłaszanie standardowych kursów milowych

    Inną opcją jest użycie standardowej stawki kilometrażowej do obliczenia potrąceń. Stawka różni się w zależności od tego, dlaczego prowadzisz samochód i zależy od inflacji, więc mogą one rosnąć w górę lub w dół w ciągu roku.

    Po prostu pomnóż odpowiednią stopę przez liczbę mil, którą przejechałeś, aby określić kwotę dolara odliczenia.

    Standardowe stawki milowe
    Rodzaj użytkowaniaRok 2017Rok 2018
    Biznes53,5 centów za milę54,5 centów za milę
    Medyczne lub w ruchu17 centów za milę18 centów za milę
    Usługa charytatywna14 centów za milę14 centów za milę
       

    Podatnicy mogą również odliczać opłaty parkingowe i opłaty drogowe oprócz standardowego kursu milowego, ale nie mają żadnych innych faktycznych wydatków.

    Jakie są lepsze rzeczywiste wydatki lub standardowy przebieg milowy?

    Użyj dowolnej metody, aby uzyskać większe odliczenie. Może się to różnić w zależności od osoby, w zależności od tego, ile przejechałeś kilometrów, kwoty amortyzacji, o którą się ubiegasz, oraz wszystkich innych zmiennych wydatków. Zgrupuj liczby w obie strony i ustal, które z nich będą najlepsze dla Twojej sytuacji podatkowej.

    Zgłoszenie standardowej liczby kilometrów generalnie skutkuje mniejszą ilością papierkowej roboty i najlepiej nadaje się do sytuacji, w których prowadzisz samochód czasami w celach służbowych, charytatywnych lub medycznych. Oszczędza to również przed koniecznością wykopywania wszystkich związanych z samochodem wydatków i naliczania ich w czasie podatkowym.

    Jeśli jednak zdecydujesz się na użycie standardowego przebiegu, musisz wybrać tę metodę w pierwszym roku, w którym używasz samochodu do celów służbowych. Jeśli zaczniesz od ubiegania się o rzeczywiste wydatki, utkniesz z tą metodą tak długo, jak pojazd będzie używany w interesach.

    Prowadzenie dobrych rejestrów

    Dobrym pomysłem jest prowadzenie dziennika przebiegu na wypadek, gdybyś kiedykolwiek został poproszony o udowodnienie, że jesteś uprawniony do odliczenia kosztów samochodu i ciężarówki. Wprowadź datę każdej podróży, którą odliczasz od podatku, pokazując, ile kilometrów przejechałeś iw jakim celu. Musisz także znać całkowitą liczbę mil przejechanych przez cały rok, dlatego dobrze jest wskazać odczyt z licznika na początku każdego roku.

    Będziesz także musiał monitorować swoje wydatki na samochód. Łatwym sposobem śledzenia tych wydatków jest skorzystanie z osobistego programu finansowego.Ułatwi to w momencie podatkowym wygenerowanie raportu z całkowitych wydatków na samochód w ciągu roku.